Что такое конверсионные операции и как они проводятся: разбираемся в вопросе

В наши дни глобализация уже прочно вошла во все сферы нашей жизни, и первоочередным направлением её влияния стала экономика и бизнес. Сегодня компании стремятся войти в международный рынок и установить взаимовыгодные отношения со зарубежными коллегами. Вместе с этим возникает необходимость проведения конверсионных операций. Если вас заинтересовала данная разновидность банковской деятельности, то ниже мы предлагаем подробное руководство, которое поможет разобраться в сути этого процесса.

Конверсионные операции необходимы в тех случаях, когда фирмы заключают контракты с иностранными юридическими или физическими лицами. Причина заключается в том, что расчеты в таких контрактах могут вестись в разных валютах. Конверсия (обмен валют) помогает привести различные валюты к общему знаменателю.

Конверсионные операции представляют собой операции по покупке и продаже валюты и являются неотъемлемой частью международной торговли. Стоит отметить, что эти операции имеют привязку к дате, которая оглашается заранее.

Спотовые операции (моментальные сделки) выполняются сразу же после заключения контракта, что означает, что деньги поступают на счет контрагента не позднее, чем через два рабочих дня. Tod-сделки совершаются, если деньги приходят в тот же день, а tom-сделки - если деньги поступают на следующий день. В России tod- и tom-сделки являются предпочтительными.

Форвардные операции, в свою очередь, отличаются от спотовых и отсроченными сроками исполнения контракта - два рабочих дня или до нескольких месяцев, а иногда и годы. Расчеты при этом производятся по заранее согласованному курсу. Форвардные операции также могут быть связаны с более высоким риском, так как изменения валютных курсов не всегда возможно предвидеть.

Существует два основных типа срочных конверсионных операций: аутрайт-сделки и двусторонние сделки (своп). Аутрайт-сделки - это однонаправленные транзакции (покупка или продажа валюты с отложенной датой исполнения) с возможной премией или скидкой в зависимости от форвардного курса. Двусторонние сделки (своп) представляют собой комбинацию операций спот и форвард, например, продажа валюты по текущему курсу и покупка в будущем.

Конверсионные банковские операции в безналичной форме позволяют рассчитываться в любой валюте и значительно ускоряют процесс расчетов. В России самые широко используемые валютные пары для проведения операций - доллар-рубль. Проведение форвардных операций связано с риском, поэтому многие банки вводят механизмы защиты, такие как денежное обеспечение.

В валютном рынке могут участвовать все участники, как из сферы биржевой торговли, так и извне ее. Все участники преследуют свои цели и выполняют различные функции.

Центральный банк непосредственно управляет государственными валютными резервами, активно участвуя в разработке валютной политики страны и оказывая прямое влияние на условия проведения конверсионных операций. Центробанк утверждает официальный курс национальной валюты к иностранной, целенаправленно влияет на изменение котировок и проводит валютные интервенции для управления экономикой страны.

Министерство финансов, наряду с Центробанком, также занимается регулированием курса валюты. Государственная валютная политика имеет важное значение в изменении котировок в зависимости от спроса и предложения.

Коммерческие банки являются площадками для покупки и продажи валюты, где юридические и частные лица могут совершать валютные операции. При этом они получают комиссию за производство валютных операций, совершаемых клиентами.

Валютная биржа также является местом проведения сделок по купле-продаже валюты и ценных бумаг в иностранных денежных единицах, где компании проводят конверсионные операции через биржу. Для производства операций через биржу нужно знать специфику трейдинга.

Брокерская валютная компания является посредником между биржевым рынком и клиентом, и участвует в торгах, при наличии прямого выхода на биржу. Большинство брокеров - это дилеры, которые торгуют через крупных брокеров на основании заключенного с ними договора.

Внешнеторговая компания входит в крупную фирму и занимается операциями по экспорту и/или импорту. Она имеет свой валютный счет, на котором производятся конверсионные операции.

Физические лица также могут участвовать в операциях с валютой, чаще всего это индивидуальные предприниматели, которые ведут дела с фирмами, зарегистрированными за границей.

Таким образом, участники валютного рынка могут быть разделены на несколько типов. Каждый из них имеет свои особенности и извлекает прибыль из своей деятельности.

Необходимые сведения, для осуществления конверсионных операций, - это сумма валюты для покупки или продажи, ее курс и день исполнения сделки. Все клиенты указывают свои требования в поручении. Однако, условия сделки должны находиться в рамках требований государственного законодательства.

Правила проведения конверсионных операций по счетам клиентов различаются у разных банков. В России нет единого законодательства, которое бы жестко регулировало эту сферу экономических отношений. Обычно каждый банк разрабатывает собственный регламент, который определяет условия и порядок проведения операций с валютой. В свою очередь, клиент, желающий сотрудничать с данной кредитной организацией, подает заявление о присоединении к действующим условиям. Так заключается соглашение о проведении конверсионных операций.

Для покупки или продажи валюты клиент должен указать точные условия сделки, такие как дату зачисления или списания средств, сумму перевода и курс. Банк проводит расчеты в соответствии со своим стандартным курсом, информация о котором публикуется на сайте кредитной организации. Но многие банки также могут предложить проведение сделок по индивидуальному курсу — услуга доступна только в особых случаях, когда сумма сделки превышает определенный размер. Банк взимает комиссию за услугу, в соответствии со своими тарифами.

Инструкцией Банка России от 16 августа 2017 года №181-И (в редакции от 5 июля 2018 года) установлен порядок предоставления документов и отчетности по валютным сделкам. В приложении к ней приведен перечень кодов операций, совершаемых резидентами и нерезидентами. Однако наиболее востребованы безналичные конверсионные сделки. В РФ установлены следующие виды операций резидентов:

• приобретение валюты другого государства за рубли;
• реализация валюты другого государства за рубли;
• покупка или продажа валюты одной страны за валюту другой.

Нерезиденты, не являющиеся гражданами РФ, могут работать только с следующими типами операций:

• покупка рублей за иностранную валюту;
• продажа рублей за иностранную валюту.

Конверсионные операции широко используются в сфере внешнеторговой деятельности, а также для извлечения прибыли или защиты от валютных рисков. Большинство валютных сделок проводится юридическими лицами при посредничестве банков. Каждый банк имеет четкую систему проведения валютных операций, условия которых могут различаться. Поэтому важно выбрать самый удобный и выгодный вариант для клиента.

Фото: freepik.com