Финансовый консалтинг и аутсорсинг услуг финансового менеджмента: зачем это может быть нужно

Финансовый консалтинг за последнее время стал одним из самых востребованных направлений в бизнесе, особенно среди крупных компаний. Руководители предприятий понимают, что некоторые вопросы не могут быть решены самими силами. Общение с консультантами-экспертами может помочь оживить бизнес, открыть новые перспективы развития и достичь неожиданных результатов. В этом контексте также пользуется спросом финансовый аутсорсинг, при котором все функции финансового отдела полностью делегируются внешней компании. А недавно в российской бизнес-среде появилось новое понятие CFO Services (англ. Chief Financial Officer), объединяющее эти направления услуг. В данной статье мы рассмотрим, что представляют собой такие услуги более детально.

Финансовый консалтинг: что это такое?

На финансового директора возлагается множество функций, включающих не только управление денежными потоками и отчетностью, но также и задачи по управлению рисками, анализу и стратегическому планированию. Для того, чтобы гарантировать стабильное экономическое положение компании, необходимо иметь полные, разносторонние и актуальные знания в области финансового менеджмента и богатый практический опыт в этой сфере.

Однако, у финансовых директоров не всегда достаточно времени на постоянное обучение и актуализацию навыков, так как они заняты решением текущих рабочих вопросов. В такой ситуации для эффективного управления компанией, консультационные услуги для финансового менеджмента (CFO-консалтинг) становятся наиболее выгодным решением.

Консультанты по финансовому менеджменту, оценивают экономическую ситуацию на предприятии, анализируют финансовую политику, выявляют ошибки и разрабатывают эффективные меры по улучшению бизнес-процессов. Область возможных задач, решаемых при помощи консалтинга, включает не только аудит бухгалтерии, но и работу с рисками, управление производительностью, инвестиционное планирование и т.д.

На Западе и в нашей стране все больше компаний прибегают к аутсорсингу финансового менеджмента. В этом случае, функции CFO делегируются внешним консультантам, которые выполняют работу финансового директора и фин отдела. Такая модель может быть более удобной и выгодной, чем содержание штатных сотрудников, и позволяет экономить на подборе персонала, его обучении и мотивации.

Цель финансового консалтинга и аутсорсинга одна - укрепление экономического положения компании, делая бизнес более успешным и конкурентоспособным, и выход на новый уровень.

Компании разных масштабов и сфер деятельности обращаются за услугами финансового консалтинга. В таком случае, предприятия зачастую сталкиваются с необходимостью приглашения внешних экспертов по финансовым вопросам. А вот несколько типичных ситуаций, когда собственникам и топ-менеджерам компаний может потребоваться воспользоваться услугами таких специалистов.

1. Компания лишена своего финансового отдела.

   Если руководитель вынужден совмещать свои непосредственные обязанности с функциями финансового директора и главного бухгалтера, такое решение не принесет пользы бизнесу. Нельзя ожидать сохранения производительности такой системы, которая, скорее, приведет к убыткам. Отсутствуя возможность создать и обеспечить финансовый отдел, более разумным выбором будет заключение контракта на финансовый и бухгалтерский аутсорсинг.

2. Финансовый отдел существует, но требует экспертной оценки.

   Руководители могут сомневаться в компетенции сотрудников финансового отдела или иметь подозрения на неправильные действия со стороны главного бухгалтера или финансового директора. Иногда результаты финансовой деятельности предприятия неудовлетворительны и потребуют профессионального взгляда со стороны экспертов.

3. Планируется расширение производства, переход на федеральный или международный рынок.

   В таком случае необходимо тщательно исследовать перспективы бизнеса, оценить бюджет и весомо рассмотреть риски. Наилучшую помощь в этом вопросе окажут консультанты с опытом работы в данной области.

4. Компания застряла в тупике, и руководство не видит перспективы развития.

   При такой ситуации независимая оценка собственными финансовыми специалистами поможет найти выход из сложившейся ситуации.

Кроме того, услуги финансового менеджмента не менее ценны для зарубежных компаний, которые готовятся овладеть рынком СНГ. При этом финансовый контроль обычно осуществляется в головном офисе. Сотрудники местного финансового отдела должны оперативно общаться с головным офисом и регулярно предоставлять отчетность. Опытные консультанты помогут наладить финансовые процессы и достичь целей, поставленных головным офисом.

Финансовый менеджмент - это множество задач, решение которых помогает повысить эффективность финансовых процессов предприятия. Каждая компания имеет свой индивидуальный перечень задач, поэтому услуги финансового консалтинга и аутсорсинга оказываются на индивидуальной основе.

Консультанты финансового отдела реализуют ряд услуг в рамках финансово-экономического консалтинга и аутсорсинга. Например, корпоративное казначейство и управление денежными средствами - это планирование и управление финансовыми потоками для улучшения экономического состояния компании. Специалисты финансового отдела составляют платежные календари, формируют отчеты о движении финансовых потоков и отслеживают контроль за денежными средствами организации в иностранной валюте, планируют операции по продаже и покупке и контролируют депозиты.

Другой важной задачей является управление дебиторской задолженностью, так как "дебиторка" составляет существенную долю активов предприятия. Цель специалистов финансового отдела - обеспечить возврат дебиторской задолженности, определить долю сомнительных долгов, разработать кредитную политику для разных типов контрагентов, анализировать кредитные истории контрагентов и ускорить погашение дебиторской задолженности.

Кроме того, управление кредиторской задолженностью является важным компонентом финансового менеджмента. Неоплаченные долги, которые периодически образуются из-за финансовых операций, могут привести к неустойчивому финансовому состоянию предприятия. Поэтому финансовые специалисты контролируют и управляют кредиторской задолженностью, обеспечивая своевременное погашение долгов, оптимизацию условий оплаты и контроль за поступлением продукции от поставщиков и других источников возникновения кредиторской задолженности.

Управление рисками не менее важно в финансовом менеджменте, так как на бизнес нельзя полностью рассчитывать и никогда не исключается возможность неудач. Специалисты финансового отдела разрабатывают эффективную систему риск-менеджмента, включающую выявление рисков, определение влияющих на них факторов и причин, установление вероятности и разработку решений по минимизации рисков.

Кроме описанных выше задач, CFO-консалтинг и аутсорсинг могут включать бюджетирование, управление производительностью, контроль бухгалтерского и управленческого учета, анализ и формирование финансовых моделей и другие услуги. Компании могут использовать различные инструменты, такие как система скидок или установление штрафов, для ускорения возврата дебиторской задолженности и уменьшения остатков кредиторской задолженности.

Финансовый менеджмент является важной составляющей любого бизнеса, но не всякая компания располагает компетентными кадрами для его осуществления. Поэтому компаниями все чаще привлекаются финансовые консультанты или используются аутсорсинговые услуги для эффективного решения финансовых задач.

Фото: freepik.com